Публічне представлення інформації про виконання обласного бюджету за 2020 рік

Слайд 1: Доходи обласного бюджету за 2020 рік.

Відповідно до частини 5 статті 28 Бюджетного кодексу України обласна державна адміністрація представляє звіт про виконання обласного бюджету за 2020 рік.

Протягом 2020 року до обласного бюджету надійшло 2 444,8 млн. грн доходів (92,6 % від плану), з них до загального фонду -2 187,2 млн. грн,  спеціального фонду – 257,6 млн. грн.

Із 3 964,0 млн. грн. доходів загального фонду 44,7 % або
1 774,1 млн. грн склали трансферти з державного бюджету, а 55,2 % або
2 187,2 млн. грн – закріплені доходи. Крім того, 2,7 млн. грн отримано по загальному фонду з місцевих бюджетів області на співфінансування.

В структурі доходів спеціального фонду закріплені доходи склали 21,6 % або 257,6 млн. грн, трансферти з державного бюджету
75,4 % або 899,2 млн. грн. Крім того, отримані інші субвенції з місцевих бюджетів області в обсязі 36,1 млн. грн на співфінансування інвестиційних проектів в рамках реалізації регіональних програм, зокрема на будівництво амбулаторій та придбання шкільних автобусів.

Слайд 2: Частка обласного бюджету в структурі закріплених доходів по Запорізькій області у 2020 році

         У 2020 році по Запорізькій області до бюджетів всіх рівнів надійшло 22,5 млрд. грн закріплених доходів, в тому числі до державного бюджету – 8,5 млрд. грн, до місцевих бюджетів міст обласного значення, районів та територіальних громад – 11,6 млрд. грн та до обласного бюджету надійшло 2,4 млрд. грн.

Слайд 3: Основні джерела надходження доходів до загального фонду обласного бюджету за 2020 рік.

         Всього до загального фонду обласного бюджету надійшло
2 187,2 млн. грн власних доходів, з них:

• Податок на доходи фізичних осіб – 76,9 % у загальному обсязі надходжень (1 683,0 млн. грн);
• Плата за спеціальне використання природних ресурсів – 11,3% (247,1 млн. грн);
• Податок на прибуток – 8,8 % (192,3 млн. грн);
• Плата за адміністративні послуги – 2,4 % (52,7 млн. грн);
• Інші платежі – 0,3% (6,4 млн. грн);
• Плата за оренду комунального майна – 0,3 % (5,7 млн. грн).

Слайд 4: Виконання плану доходів загального фонду обласного бюджету за 2020 рік.

Виконання плану доходів загального фонду, затвердженого обласною радою на 2020 рік, становить:

• податок та збір на доходи фізичних осіб – 94,2 %;
• податок на прибуток підприємств – 61,8 %;
• рентна плата за спеціальне використання води – 81,8 %;
• рентна плата за користування надрами – 140,8 %;
• неподаткові надходження – 111,6 % (у тому числі плата за надання адміністративних послуг – 110 %, плата за оренду комунального майна – 80,7 %).

На збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб вплинуло  підвищення відповідно до Закону України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» мінімальної заробітної плати: з 1 січня 2020 року з 4 173 грн до 4 723 грн, з 1 вересня – до 5 000 грн; та прожиткового мінімуму для працездатних осіб (до 2 270 грн на кінець року). За підсумками 2020 року середньомісячна заробітна плата по області зросла на 10,3 % і склала 11 556 грн.

Невиконання плану пов’язано зі зменшенням ділової активності підприємств більшості платників податків внаслідок запровадження карантину Кабінетом Міністрів України.

Основною причиною недовиконання плану надходжень податку на прибуток на 118,8 млн. грн є скорочення податкових зобов’язань по підприємствах металургійної галузі внаслідок зменшення рентабельності виробництва за рахунок падіння цін на металопродукцію на світових ринках з одночасним зростанням цін на сировину і енергоносії.

Планові показники по рентній платі за спеціальне використання води не виконані на 26,4 млн. грн через зменшення обсягів фактично використаної води в порівнянні з 2019 роком по ВП «Запорізька АЕС» ДП «НАЕК «Енергоатом» (на 26,6 %), по ВП «Запорізька ТЕС» АТ «ДТЕК «Дніпроенерго» (на 17,6 %), по Філії «Дніпровська ГЕС» ВАТ «Укргідроенерго» (на 30,2 %), що призвело до зменшення нарахувань податку.

Слайд 6: Трансферти з державного бюджету обласному бюджету у 2020 році. 

У 2020 році з державного бюджету отримано 2 673,3 млн. грн  дотацій та цільових субвенцій (95,7 % до затверджених у бюджеті), що на 3 760,0 млн. грн (58,4 %) менше у порівнянні з 2019 роком. Зменшення відбулося у зв’язку з передачею видатків за рахунок субвенції на надання пільг та житлових субсидій, допомог населенню на рівень Міністерства соціальної політики України та у зв’язку з тим, що з 1 квітня 2020 року видатки на оплату медичних послуг комунальним закладам охорони здоров'я за договорами з Національною службою здоров'я України щодо медичного обслуговування населення в рамках програм медичних гарантій здійснюються з державного бюджету відповідно до Закону України «Про державні фінансові гарантії медичного обслуговування населення» (до 1 квітня 2020 року на зазначені цілі в державному бюджеті для області була передбачена медична субвенція).

Із отриманих з державного бюджету 2 673,3 млн. грн дотацій  та цільових  субвенцій 631,2 млн. грн перераховано територіям області, а 2 042,1 млн. грн спрямовано головним розпорядникам коштів обласного бюджету.

Обсяг субвенції з державного бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення склав 899,2 млн. грн (питома вага 33,7 %).

Обсяг медичної субвенції склав 476,3 млн. грн (питома вага 17,8 %), освітньої субвенції – 525,3 млн. грн (питома вага 19,6 %), додаткової дотації на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я – 319,0 млн. грн (питома вага 11,9 %).

На боротьбу з гострою респіраторною хворобою COVID-19 спрямовано 115,3 млн. грн, що складає 4,3 % від загального обсягу отриманих трансфертів.

Крім цього, отримано інших цільових субвенцій на суму 338,2 млн. грн.

Слайд 7: Інші соціальні субвенції, отримані з державного бюджету за 2020 рік

         З держаного бюджету у 2020 році було також отримано цільові субвенції за такими напрямами використання:

• на реалізацію програми «Спроможна школа для кращих результатів» – 19,1 млн. грн;
• на створення навчально - практичних центрів сучасної професійної (професійно-технічної) освіти – 8,5 млн. грн;
• на здійснення заходів щодо соціально – економічного розвитку окремих територій – 14,6 млн. грн;
• фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження – 4,2 млн. грн;
• надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 31,3 млн. грн;
• на виплату грошової компенсації за отримання жилих приміщень сім’ям військовослужбовців та внутрішньо переміщених осіб – 8,0 млн. грн;
• на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт – 53,3 млн. грн;
• на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 62,4 млн. грн;
• на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів – 79,3 млн. грн;
• на реалізацію проєктів з реконструкції, капітального ремонту приймальних відділень в опорних закладах охорони здоров'я у госпітальних округах – 57,5 млн. грн.

Слайд 8: Кошти субвенції з держаного бюджету на боротьбу з гострою респіраторною хворобою COVID-19 у 2020 році були використанні за такими напрямами:

• здійснення доплат медичним та іншим працівникам закладів охорони здоров`я – 9,8 млн. грн;
• здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій – 1,2 млн. грн;
• забезпечення подачею кисню ліжкового фонду закладів охорони здоров`я, які надають стаціонарну медичну допомогу – 56,4 млн. грн;
• забезпечення опорних закладів охорони здоров`я у госпітальних округах системами рентгенівськими діагностичними стаціонарними загального призначення (цифровими) та апаратами ультразвукової діагностики – 47,9 млн. грн.

Слайд 9: Видатки обласного бюджету за 2020 рік.

Обсяг здійснених видатків обласного бюджету становить
5 277,9 млн. грн (90,4 % до плану), що у 1,7 рази менше у порівнянні з 2019 роком, з них:

• видатки загального фонду  - 3 760,2 млн. грн (94,6 % до плану), що у 2,1 рази менше у порівнянні з 2019 роком, з них трансферти, спрямовані іншим бюджетам – 21,4% або 804,2 млн. грн, видатки головних розпорядників – 78,6 % або 2 956,0 млн. грн;
• спеціального фонду – 1 517,7 млн. грн (81,4 % до плану), що на 12,0 % більше у порівнянні з 2019 роком, з них трансферти, спрямовані іншим бюджетам – 8,7 % або 131,5 млн. грн, видатки головних розпорядників – 91,3 % або 1 386,2 млн. грн.

У зв’язку з недовиконанням доходної частини загального фонду обласного бюджету облдержадміністрацією, в другому півріччі 2020 року, була проведена робота щодо обмеження фінансування видатків обласного бюджету.

В результаті проведеної роботи вдалося виплатити заробітну плату працівникам обласних закладів, а також пільгові пенсії та стипендії. Кредиторська заборгованість по захищених видатках станом на 01.01.2021 відсутня.

По інших незахищених видатках головних розпорядників коштів обласного бюджету кредиторська заборгованість становить 5,0  млн. грн.

Слайд 10: Мережа бюджетних закладів, які утримувалися з обласного бюджету у 2020 році.

У минулому році за рахунок коштів обласного бюджету утримувалося 131 бюджетна установа та заклад. Із загальної кількості бюджетних установ у Департаменті охорони здоров’я функціонувало 10 закладів;  освіти і науки – 58; культури, туризму, національностей та релігій – 15; соціального захисту населення – 15; управлінні молоді, фізичної культури та спорту – 23; службі у справах дітей –  7 та інші – 3 установи.

Слайд 11: Структура видатків загального фонду обласного бюджету за галузевою ознакою за 2020 рік.

У 2020 році у загальному обсязі видатків загального фонду обласного бюджету – 2 956,0 млн. грн, видатки на освіту склали – 1 471,7 млн. грн (49,8 %), охорону здоров’я – 801,5 млн. грн. (27,1 %), соціальний захист та соціальне забезпечення – 385,1 млн. грн (13,0 %), культуру і мистецтво – 156,4 млн. грн (5,3 %), молодь, фізичну культуру і спорт – 66,1 млн. грн (2,2 %), органи місцевого самоврядування – 61,6 млн. грн (2,1 %), інші видатки – 13,6 млн. грн (0,5 %).

Слайд 12: Видатки загального фонду обласного бюджету по головним розпорядникам коштів

У 2020 році у загальному обсязі видатків загального фонду обласного бюджету – 2 956,0 млн. грн, видатки по Департаменту освіти склали - 1 341,7 млн. грн (92,8 % до плану), Департаменту охорони здоров’я - 871,4 млн. грн. (96,3 %), Департаменту соціального захисту населення - 329,9 млн. грн (93,2 %), Департаменту культури і туризму - 202,2 млн. грн (94,0 %), Управлінню молоді та спорту - 87,6 млн. грн (92,9 %), Обласній раді -  61,6 млн. грн (92,8 %), Службі у справах дітей - 42,5 млн. грн (96,8 %), Департаменту ЖКГ - 11,2 млн. грн (97,4 %), Обласній державній адміністрації - 5,6 млн. грн (100 %), Департаменту агропромислового розвитку - 1,0 млн. грн (100 %), Департаменту промисловості - 0,8 млн. грн (57,1 %), Департаменту економічного розвитку - 0,4 млн. грн (57,1 %), Департаменту інформаційної діяльності - 0,1 млн. грн (12,5 %).

Слайд 13: Динаміка видатків загального фонду обласного бюджету у 2020 році до 2019 року за галузевою ознакою

Загальний обсяг видатків загального фонду обласного бюджету у 2020 році до 2019 року в цілому зменшився на 955,6 млн. грн (або 24,4 %).

Зменшення склалося по галузі «Охорона здоров’я» на 987,2 млн. грн (або на 55,2 %) у зв’язку з тим, що з 1 квітня 2020 року видатки на оплату медичних послуг комунальним закладам охорони здоров'я за договорами з Національною службою здоров'я України щодо медичного обслуговування населення в рамках програм медичних гарантій здійснюються з державного бюджету відповідно до Закону України «Про державні фінансові гарантії медичного обслуговування населення»;

«Соціальний захист населення» зменшення склало 22,8 млн. грн (або 5,6 %) у зв’язку з тим, що видатки соціального спрямування, які у 2019 році здійснювалися за рахунок відповідних субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам у 2020 році передані Міністерству соціальної політики України (надання при народженні дитини одноразової натуральної допомоги «пакунок малюка») та у зв’язку з припинення діяльності, шляхом ліквідації, комунальної установи «Центр публічних закупівель» Запорізької обласної ради;

«Інші видатки» зменшення склало 27,3 млн. грн (або 66,7 %) у зв’язку з невиконанням в повному обсязі надходжень загального фонду обласного бюджету в меншому обсязі було профінансовано фінансова підтримка КП «Облводоканал», експлуатаційне утримання місцевих доріг, створення мінералізованих смуг та догляд за ними, заходи з підтримки малого підприємництва, кредитування молодіжного будівництва та сільських забудовників.

Але, в той же час, у порівнянні з 2019 роком приріст видатків загального фонду обласного бюджету склався по галузях:

«Освіта» – 59,8 млн. грн, або 4,2 %;

«Державне управління» (утримання апарату обласної ради) – 12,0 млн. грн або 24,2 %;

«Культура і мистецтво» – 5,3 млн. грн або 3,5 %;

«Фізична культура і спорт» – 4,6 млн. грн або 7,5 %.

Слайд 14: Структура видатків загального фонду обласного бюджету за економічною ознакою за 2020 рік.

         За економічною ознакою структура видатків загального фонду обласного бюджету у 2020 році є наступною:

• заробітна плата з нарахуваннями – 74,7 % (2 208,7 млн. грн);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 7,1 % (210,9 млн. грн);
• придбання медикаментів – 2,6 % (77,3 млн. грн);
• продукти харчування – 4,3 % (125,6 млн. грн);
• видатки на соціальне забезпечення (стипендії, пенсії і допомоги, інші виплати населенню) – 6,0 % (178,4 млн. грн);
• інші поточні видатки та  кредитування – 5,3 % (155,1 млн. грн).

 

Слайд 15: Динаміка видатків у 2020 році до 2019 року за економічною ознакою.

В минулому році заробітна плата працівникам бюджетних установ соціально-культурної сфери виплачувалася своєчасно та у повному обсязі згідно чинного законодавства та галузевих наказів з урахуванням:

•  розміру мінімальної заробітної плати працівників бюджетної сфери з 01 січня – 4 723 грн; з 1 вересня – 5 000 грн.
• розміру посадового окладу (тарифної ставки) працівника першого тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 01 січня –  2 102 грн; з 01 вересня – 2 225 грн.

Виплачений фонд заробітної плати по установах бюджетної сфери обласного бюджету у порівнянні із 2019 роком зменшився на 19,1 % або на
522,3 млн. грн. (у зв’язку зі зменшенням видатків по галузі «Охорона здоров’я»)

Видатки на харчування у порівнянні з 2019 роком зменшилися на 16,4 % (24,7 млн. грн), медикаменти – 62,8 % (130,3 млн. грн), соціальне забезпечення – 7,4 % (14,2 млн. грн), інші видатки – 64,9 % (286,3 млн. грн).

Видатки на комунальні послуги та енергоносії у порівнянні з 2019 роком зросли на 11,8 % або 22,2 млн. грн.

 Слайд 16 та 17: Видатки, спрямовані на виконання програмних заходів у 2020 році

Протягом року здійснено фінансування програмних заходів на загальну суму 1 482,6 млн. грн, з них на реалізацію заходів:

• програм по галузі «Освіта» – 51,1 млн. грн;
• програм по галузі «Охорона здоров’я» – 229,9 млн. грн;
• програм по галузі «Культура і туризм» – 2,6 млн. грн;
• програм по галузі «Соціальний захист населення та оздоровлення дітей» – 73,7 млн. грн;
• програм підтримки молоді та фізичної культури – 7,4 млн. грн;
• програм з безпеки та підтримки військових частин Збройних Сил України – 2,5 млн. грн;
• будівництво, реконструкція, модернізація об’єктів інфраструктури, соціально-культурного та екологічного призначення – 20,8 млн. грн;
• розвиток та ремонт доріг – 894,3 млн. грн;
• забезпечення населення питною водою – 29,1 млн. грн;
• проведення екологічних заходів – 106,3 млн. грн;
• сприяння виконанню депутатських повноважень – 49,6 млн. грн;
• інші – 15,3 млн. грн.

 

Слайд 18: Видатки спрямовані на підтримку галузі «Охорони здоров’я»

В умовах недовиконання обласного бюджету у 2020 році обласною державною адміністрацією було також вишукано резерви (додатково до коштів з державного бюджету) та спрямовано на надання фінансової підтримки закладам охорони здоров’я, в тому числі на заходи з налаштування систем подачі кисню, закупівлю засобів індивідуального захисту, лікарських препаратів, додаткові доплати працівникам закладів охорони здоров’я, кошти в сумі 132 млн. грн.  

Зазначені кошти спрямовано по галузі «Охорона   здоров’я» на виконання заходів «Програми розвитку охорони здоров’я Запорізької області на 2018-2022 року», з них:

• на заходи для боротьби з гострою респіраторною хворобою COVID - 19 – 9,0 млн. грн;
• заробітна плата працівникам закладів охорони здоров’я, які не долучені до програми медичних гарантій – 62,4 млн. грн;
• надання фінансової підтримки комунальним некомерційним підприємствам галузі охорони здоров’я на виплату заробітної плати, лодаткових доплат (винагород) – 41,2 млн. грн; 
• перезарядка ГТА “РОКУС-М” новим джерелом іонізуючого випромінювання КНП “Мелітопольський онкологічний диспансер” ЗОР – 5,4 млн. грн;
• інші заходи та засоби для підтримки галузі – 14,0 млн. грн.